Como hacer Liquidación Mensual del I.V.A.

CONCEPTO de LIQUIDACION MENSUAL DEL I.V.A.

Se trata de un proceso en el que se registran: las Facturas de Ventas realizadas a nuestros Clientes (en la Hoja denominada "IVA Débito Fiscal"), y las Facturas de Compras realizadas a nuestros Proveedores (en la Hoja denominada "IVA Crédito Fiscal"). 
Luego de ingresadas las Facturas de Ventas y de Compras, se obtiene en la Hoja denominada "Liquidación" el importe de la Liquidación Mensual del Impuesto al Valor Agregado (I.V.A.)
También se dispone de una Hoja denominada "Datos", para que se puedan guardar los Datos Fijos de: Nombre, Dirección, Localidad y Teléfono de la Empresa a la cual le estamos liquidando el I.V.A.; las Tasas del I.V.A.; los Meses del año que se están liquidando y por último la fecha de la Primer factura de Venta o de Compra, como así también la fecha de la Ultima factura de Venta o de Compra.

FUNCIONAMIENTO de la PLANTILLA:

El desarrollo está realizado en un Libro de Excel compuesto de solamente 4 Hojas denominadas: "IVA Débito Fiscal"; "IVA Crédito Fiscal"; "Liquidación" y  "Datos".

Los Pasos a seguir son:
1) En la Hoja: "IVA Débito Fiscal" deberá ingresarse datos de la Factura de Venta, en 
    Columna: 
    "B" el Número de Factura de Venta con letras y/o números.
    "C" la Fecha de la Factura de Venta que debe ser igual o mayor a la Fecha de Inicio 
          que figura en la Hoja de "Datos" o igual o menor a la Fecha de Final que
         figura en la Hoja de "Datos" (tiene validación de datos ingresados)
    "D" el Mes de la Factura de Venta que deberá estar comprendido entre el 
         mes de Enero y el mes de Diciembre (tiene validación de datos 
         ingresados)
    "E" la Razón Social o el Nombre del Cliente. (tiene validación de datos 
          ingresados) 
    "F" la Base Imponible o  Importe Sujeto al Impuesto al Valor Agregado.
    "G" la Tasa del I.V.A., se debe ingresar uno de los valores de Tasas que
          figuran en la Hoja "Datos" (tiene validación de datos ingresados)
    "H" el Monto de Impuesto, el importe es calculado automáticamente en
          función al Importe Sujeto a Impuesto y al valor de la Tasa del I.V.A. 
          ingresada.
    "I"  el Monto Facturado Total, este importe es calculado automáticamente en 
         función al Importe Sujeto a Impuesto mas el Monto de Impuesto.

2) En la Hoja: "IVA Crébito Fiscal" deberá ingresarse datos de la Factura de Compra,
     en Columna: 
    "B" el Número de Factura de Compra con letras y/o números.
    "C" la Fecha de la Factura de Compra que debe ser igual o mayor a la Fecha de
          Inicio que figura en la Hoja de "Datos" o igual o menor a la Fecha de Final
        que figura en la Hoja de "Datos" (tiene validación de datos ingresados)
    "D" el Mes de la Factura de Compra que deberá estar comprendido entre el
          mes de Enero y el mes de Diciembre (tiene validación de datos
          ingresados)
    "E" la Razón Social o el Nombre del Proveedor. (tiene validación de datos 
          ingresados) 
    "F" la Base Imponible o  Importe Sujeto al Impuesto al Valor Agregado.
    "G" la Tasa del I.V.A., se debe ingresar uno de los valores de Tasas que 
          figuran en la Hoja "Datos" (tiene validación de datos ingresados)
    "H" el Monto de Impuesto, el importe es calculado automáticamente en
          función al Importe Sujeto a Impuesto y al valor de la Tasa del I.V.A. 
          ingresada.
    "I"  el Monto Facturado Total, este importe es calculado automáticamente en
         función al Importe Sujeto a Impuesto mas el Monto de Impuesto.
3) En la Hoja: "Liquidación" se calcula automáticamente mes a mes el Impuesto al Valor Agregado, que será Saldo a Favor o Saldo en Contra de la Empresa

Seguidamente se muestra el diseño de la Hoja “Iva Débito Fiscal”

4) En la Hoja: "Datos" se deberán ingresar lo siguiente: 

   a) Razón Social, Domicilio, Localidad y Telefono de la Empresa, en Celda: A2
   b) Las Tasas del Impuesto al Valor Agregado (IVA); en Celdas: C2 a C13
   c) Los Meses del Año de la actual liquidación del IVA; en Celdas: D2 a D13
   d) La Fecha del Primer día del Año de la actual liquidación del IVA; en Celda: G1
   e) La Fecha del Ultimo día del Año de la actual liquidación del IVA; en Celda: G2
   f) El nombre de los Clientes de la Empresa; en Celdas: H2 a H8
   g) El nombre de los Proveedores de la Empresa; en Celdas: I2 a I7

Estas Plantillas fueron realizadas empleando solamente Fórmulas o Funciones, pero no Macros, a saber:

a)    SUMAS y RESTAS

b)    SUMAR.SI

c)    PRODUCTO

        Video Explicativo del Funcionamiento de éste Libro de Excel

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